在日常的财务工作中，经常会遇到需要对已经认证过的增值税发票进行红字冲销的情况。这通常发生在交易双方因商品质量问题、退货或是合同变更等原因需要调整原交易金额时。对于已经完成认证的发票，红字冲销的过程需要遵循一定的流程和规范，以确保税务合规。

首先，了解什么是红字冲销。红字冲销是指当企业收到的增值税专用发票存在错误或不符合规定时，通过开具红字发票来冲减原发票的金额，从而调整账务记录。这种操作需要在税务机关备案，并且要符合相关的税收政策。

以下是具体的步骤：

1. 确认原因：首先，企业需要明确为什么需要进行红字冲销。是因为货物退回、服务终止还是其他原因？只有明确了原因，才能正确地开具红字发票。

2. 取得对方同意：如果是对方企业开具的发票需要冲销，必须事先与对方沟通并获得其同意。这是因为红字冲销会影响到对方的销售收入和税负。

3. 申请红字信息表：企业需要向主管税务机关提交《开具红字增值税专用发票信息表》，详细说明红字冲销的原因及对应的原发票号码等信息。

4. 开具红字发票：在取得税务机关批准后，企业可以开具红字发票，并将其作为当期的进项税额转出。

5. 账务处理：根据红字发票的金额，调整企业的账务记录，确保账面数据与实际业务相符。

6. 保存相关资料：所有与红字冲销相关的文件、凭证以及通信记录都应妥善保存，以备日后检查。

在整个过程中，企业应当严格遵守国家税务总局的相关规定，确保操作合法合规。此外，由于涉及到复杂的税务问题，建议企业在必要时咨询专业的税务顾问或会计师，以避免不必要的风险和损失。

总之，对于已经认证的对方开具的增值税发票进行红字冲销是一个细致且严谨的过程，需要企业严格按照规定的程序执行。通过正确的操作，不仅可以维护企业的合法权益，还能有效规避税务风险。